每天一點就是金融常識,什么是銀行進行貸款五級分類?什么是不良企業貸款?

facebook twitter google
Alexis 22 2022-09-02 financial

還本付息正常,農村合作金融機構對借款人

各商業銀行貸款五級分類按照原銀行業監管委員會的貸款風險分類指導(本指導仍然有效)分類,實際上,各類商年金扣稅業銀行至少應將貸款分為正常、關注、次要、可疑和損失,三者統稱為不良貸款。

正常貸款是指借款人在沒有充分理由的情況下能夠履行合同,懷疑貸款本息不能按時足額償還。 即借款人有履行承諾的能力,還款意願良好,經營狀況、財務狀況等方面正常,還本付息正常,農村合作金融機構對借款人最終還款情況有充分了解。

關注類貸款是指借款人雖然能夠償還貸款本息,但存在一些可能對還款產生不利影響的因素。 不利因私人貸款利息素主要包括:(1)本金或利息逾期90天以內(含展期,下同)或表外業務墊款30天以內。 (2)借款人或有負債(如對外擔保、發行商業彙票等)較上期超額或大幅增加。 (3)借款人固定資產貸款項目存在不利於貸款償還的重要因素(如工期延長、預算增加過多等)。 (4.) 借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用。 (5)借款人重組(如分立、合並、租賃、承包、合資、股份制改造等)可能對貸款產生不利影響。 (6.) 借款人主要股東、關聯企業或母子公司發生不利於還款的重大變化。 (7)法定代表人、主要經營人行為發生變化,不利於貸款償還。 (8)借款人對其他金融機構的貸款分類為次級類。 (9)宏觀經濟、市場、行業、管理政策等外部因素變化對借款人經營產生不利影響。 可能影響借款人償債能力;(10)筆貸款抵(質)押價值下降,或農村合作金融機構對抵(質)押失去控制;擔保效力出現問題。 可能影響貸款償還。 (11)借款人銷售收入、營業利潤下降或出現流動性不足跡象,部分關鍵財務指標出現異常不利變化或低於行業平均水平。

次級類貸款是指:借款人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也可能會造成一定損失。 有下列情況之一的一般劃入次級類:(1)本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業務墊款31天至90天。(2)借款人不能償還其他債權人債務。(3)借款人已不得不通過出售、變賣主要生產和經營性固定資產來維持生產經營,或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金。(4)借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款。(5)借款人內部管理出現問題,對正常經營構成實質性損害,妨礙債務的及時足額清償。(6)信貸檔案不齊全,重要法律性文件遺失,並且對還款構成實質性影響。(7)借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類。(8)借款人經營虧損,支付困難並且難以獲得補充資金來源,經營活動的現金流量為負數。

可疑類貸款是指:借款人無法及時足額償還企業貸款本息,即使執行擔保,也肯定要發展造留學保險成一個較大經濟損失 有下列基本情況問題之一的一般劃入可疑類:(1)本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業務墊款91天以上。(逾期半年以上)。(2)借款人處於停產、半停產狀態,固定資產貸款服務項目建設處於停建、緩建狀態。(3)借款人實際已資不抵債。(4)借款人進入清算系統程序。(5)借款人或其法定代表人涉及國家重大案件,對借款人的正常生產經營實踐活動環境造成一些重大社會影響。(6)借款人改制後,難以得到落實農村合作學習金融監管機構共同債務或雖落實政府債務但不能滿足正常還本付息。(7)經過我們多次談判借款人明顯提高沒有還款意願。(8)已訴諸法律追收貸款;(9)借款人在使用其他互聯網金融研究機構提供貸款被劃為損失類。

損失類貸款是指:在采取其他所有可能的措施或一切社會必要的法律進行程序設計之後,本息仍然存在無法及時收回,或只能通過收回極少部分。有下列基本情況問題之一的一般可以劃入損失類:(1)符合《財政部國家關於印發<金融服務企業形成呆賬核銷制度管理工作辦法>的通知》(財金[2005]50號)規定的被認定為呆賬條件因素之一的信貸風險資產;(2)借款人無力償還銀行貸款,即使處置抵(質)押物或向擔保人追償也只能收回很少的部分,預計貸款損失率超過90%。

相似文章